Conciliación bancaria

Una conciliación bancaria cruza tres fuentes de verdad: las líneas del extracto del banco, los pagos registrados en Mosce ERP y los asientos contables que afectan la cuenta del banco. El objetivo es que las tres cuadren para un período dado. Mosce ERP arma una vista de tres vías (extracto, conciliado y contabilizado), te ayuda con auto-match por monto y fecha, te deja conciliar manualmente lo que no entró y, cuando todo cierra, marcás la conciliación como Completada.

Tiempo de lectura: ~7 min

Cuándo usar esto

• Cierre de mes - querés validar que el saldo del banco cuadra con el libro.
• Detectaste una diferencia entre el extracto y los asientos y necesitás encontrar dónde está.
• Auditoría externa pidió evidencia de conciliación firmada.
• Estás onboarding y vas a conciliar todo el período histórico de una cuenta.

Antes de empezar

• Ya importaste el estado de cuenta que cubre el período (ver Estados de cuenta).
• Los pagos y asientos del período están registrados (no en borrador). Cualquier asiento aún en borrador queda fuera del cálculo de Contabilizado.
• Tu rol incluye permiso banking:reconciliation.
• La cuenta bancaria está activa.

Cómo funciona la conciliación

Cada conciliación en Mosce ERP lleva:

• Cuenta bancaria y el rango de fechas del período conciliado.
• Estado - Borrador (en progreso) o Completada (cerrada).
• Iniciada por y Completada por con sus marcas de tiempo.

Las líneas del extracto bancario se asignan a la conciliación. Cada línea puede:

• Estar conciliada (cruzada contra un pago o asiento registrado en Mosce ERP).
• Estar sin conciliar y exigir acción.

El balance de tres vías compara:

• Extracto: suma firmada de las líneas del extracto en el período.
• Conciliado: suma de las líneas marcadas como cruzadas.
• Contabilizado: suma neta de los asientos posteados que afectan la cuenta contable enlazada al banco.
• Esperado: total de pagos que deberían cruzar contra el banco.

Para cerrar la conciliación las tres vías deben balancear.

Paso a paso

Crear la conciliación

1. Andá a Banca → Conciliaciones y pulsá Nueva conciliación.
2. Seleccioná Cuenta bancaria activa.
3. Definí Fecha de inicio y Fecha de fin del período. Mosce ERP exige que la fecha de fin sea posterior a la de inicio.
4. Pulsá Crear conciliación. La conciliación queda en Borrador y te lleva a su detalle.

Auto-match

Al crear la conciliación, Mosce ERP corre un auto-match que enlaza líneas del extracto con pagos internos cuando coinciden por:

• Monto (con tolerancia de signo y centavos).
• Fecha (dentro de una ventana razonable).
• Referencia cuando está disponible (número de transferencia, FITID en OFX).

Las líneas auto-matcheadas aparecen marcadas como Auto-conciliado. Si el sistema encontró varios candidatos para una misma línea, los guarda en matchCandidates y la UI te ofrece elegir manualmente entre ellos.

Conciliación manual

Para las líneas sin match:

1. En la lista de líneas, filtrá por Sin conciliar.
2. Hacé clic en una línea para abrir el diálogo Conciliación manual.
3. El diálogo muestra:
   • Línea de extracto: fecha, descripción, importe.
   • Pago a asociar: selector con búsqueda por referencia o importe.
   • Sugerencia: lista de pagos con importe similar al de la línea.
4. Elegí el pago correspondiente y pulsá Confirmar asociación. La línea pasa a estado Manual.

Si no encontrás el pago, podés:

• Salir y registrar el pago faltante desde el módulo correspondiente, después volver a la conciliación.
• Crear un asiento de ajuste con la acción Crear asiento desde la propia línea (transferencias bancarias, cargos por servicio, intereses).

Desasociar un match incorrecto

Si el auto-match enlazó algo que no era, abrí la línea y pulsá Desasociar. La línea vuelve a Sin conciliar y el pago queda libre para asignarlo correctamente.

Balance de tres vías

El bloque Balance de tres vías te muestra el estado actual con cuatro totales:

• Esperado (total de pagos del período).
• Conciliado (suma de líneas matched).
• Contabilizado (suma de asientos posteados).
• Extracto (suma de líneas del extracto).

Mosce ERP marca cada par como Balanceado o Desbalanceado y, cuando hay diferencia, te explica el delta:

• Esperado ≠ Conciliado: hay pagos sin línea del extracto asociada.
• Conciliado ≠ Contabilizado: faltan asientos posteados (probablemente en borrador).
• Extracto ≠ Contabilizado: hay diferencia entre lo que el banco reportó y lo que vos contabilizaste.

Completar la conciliación

1. Cuando las tres vías estén balanceadas, pulsá Completar conciliación.
2. Confirmá en el diálogo. Mosce ERP marca el estado como COMPLETADA, registra completedAt y completedById, y guarda los totales.
3. La conciliación queda en modo lectura.

Reabrir una conciliación

Si detectaste un error después de cerrar, pulsá Reabrir conciliación. Las asociaciones de líneas se mantienen y el estado vuelve a Borrador.

Filtros y listado

La pantalla principal Banca → Conciliaciones trae filtros por Cuenta bancaria, Estado, y Desde / Hasta. Cada fila muestra cuenta, período, líneas, estado, creada por y creada el. Vacío arranca con un mensaje invitándote a crear la primera.

Resultado esperado

• Conciliaciones COMPLETADAS por mes que cuadran extracto, libro y pagos.
• Líneas del extracto enlazadas a pagos reales del sistema (auditable bidireccionalmente).
• Diferencias resueltas con asientos de ajuste documentados (cargos bancarios, intereses, errores).

Errores comunes

Relacionados

• Cuentas bancarias
• Estados de cuenta
• Asientos contables
• Configuración contable