Facturas

En Mosce ERP las facturas son la representación fiscal de un pedido facturado. Cada factura es un e-CF firmado digitalmente y reportado a la DGII automáticamente cuando tu certificado está configurado.

Tiempo de lectura: ~7 min

Cuándo usar esto

Las facturas se generan siempre desde un pedido facturado o desde una venta del POS. No existe un flujo "Crear factura" desde cero: el pedido es el documento operativo y la factura es su contraparte fiscal.

Usa la sección Operaciones → Facturas para:

• Consultar facturas emitidas con filtros por estado, número de e-CF o cliente.
• Descargar el PDF profesional para enviar al cliente.
• Verificar el estado del e-CF en la DGII (Pendiente, Aceptado, Rechazado).
• Ver el detalle financiero (subtotal, ITBIS, descuentos, pagos, saldo).

Antes de empezar

• Configura tu RNC y razón social en Fiscal → Configuración.
• Carga al menos una secuencia de e-CF activa para el tipo que vayas a emitir (E31, E32, etc.).
• Si vas a enviar e-CF a la DGII, sube tu certificado .p12 o usa el certificado de plataforma (requiere registrar la delegación).
• Lee primero Configuración fiscal si es tu primera factura.

Cómo se calculan los impuestos

Mosce ERP calcula el ITBIS, el ISC y otras tasas por línea de detalle, usando la tasa configurada en cada producto. El resultado se refleja en los campos correspondientes del e-CF (<MontoITBIS>, <ISCEspecifico>, <ISCAdValorem>).

Para una explicación completa de tasas, exenciones, productos con ISC y retenciones, consulta ITBIS y otros impuestos.

Tipos de comprobante (e-CF)

Mosce ERP soporta los 10 tipos de e-CF de la DGII (Norma 06-2018):

El tipo se elige al pulsar Facturar en un pedido. La secuencia debe estar cargada para ese tipo específico.

Paso a paso

1. Emitir la factura desde un pedido

1. Abre un pedido en estado Borrador y pulsa Facturar.
2. Selecciona el Tipo de comprobante (E31, E32, etc.).
3. Elige Contado o Crédito:
   • Contado: indica caja receptora; se crea pago por el total.
   • Crédito: indica días (1 - 365); se calcula vencimiento.
4. Confirma. Se asigna el siguiente número de la secuencia de e-CF y se crea la factura.

El proceso es asíncrono: el número de e-CF se asigna en cola. Verás el número en cuestión de segundos. Si tarda más de un minuto, revisa Fiscal → Documentos e-CF o contacta soporte.

2. Emitir desde el POS

En el Punto de venta, al pulsar Cobrar seleccionas el tipo de comprobante en el modal de pago. Al confirmar, el pedido y la factura se crean en una sola operación. Ver Punto de venta (POS).

3. Descargar el PDF

En el detalle de la factura pulsa Descargar PDF.

El PDF incluye:

• Encabezado con tu logo, razón social, RNC y dirección fiscal.
• Datos del cliente (nombre, RNC/cédula si aplica).
• Número de e-CF, tipo de comprobante y fecha de emisión.
• Ítems con descripción, cantidad, precio unitario, descuento, ITBIS y total.
• Resumen financiero (subtotal, ITBIS, descuento, total).
• Pagos registrados con método y fecha.
• Saldo pendiente si la factura es a crédito.
• Código QR de validación DGII (cuando el e-CF es aceptado).

4. Aplicar pago

El registro de pagos se hace desde el pedido, no desde la factura. Abre el pedido asociado y pulsa Registrar pago:

• Métodos disponibles: Efectivo, Tarjeta, Transferencia, Cheque, Nota de Crédito y Retención de terceros.
• Para efectivo indica la caja que recibe el cobro. El método que elijas es el que decide dónde entra el dinero.
• Para transferencia o cheque puedes anotar la referencia bancaria.
• Para Nota de Crédito, selecciona cuál usar de la lista: cada una muestra su saldo disponible real.
• Para Retención de terceros, indicas cuánto ITBIS y/o ISR retuvo el cliente y en qué fecha: el sistema te sugiere el monto según la norma vigente, pero puedes corregirlo según el comprobante que el cliente te entregó.

El pago se refleja inmediatamente en el saldo de la factura. Puedes registrar abonos parciales y dividir un cobro entre varios métodos.

Una factura con retención de terceros muestra un total "Retenido por el cliente" aparte de "Pagado". Esa parte nunca entró en efectivo ni en ningún otro medio: el cliente la retuvo y la declara él mismo a la DGII a tu nombre, pero la factura queda saldada igual. No es un descuento ni dinero perdido: es impuesto ya pagado en tu nombre y acreditable en tu declaración. Ver Cobrar con retención de terceros.

"Crédito" y "Otro" ya no son métodos de pago. "Crédito" nunca fue un método: es el término de pago que eliges al facturar. "Otro" no describía nada ni tenía tratamiento contable. Ver Cobros y métodos de pago.

Anular un cobro es distinto de registrarlo. Deshacer un pago ya asentado requiere el permiso payments:void, que no viene con el de cobrar. El pago anulado no se borra: queda marcado y deja de contar en el cuadre, en los reportes y en el estado de cuenta del cliente.

El ITBIS que retiene la procesadora de tarjetas

Cada vez que cobras con tarjeta, la procesadora retiene el 2% de ITBIS sobre el monto cobrado (con ITBIS incluido, no sobre la base imponible) y lo declara a la DGII a tu nombre. No es una comisión. Es tu propio impuesto, pagado por adelantado, y se acredita en tu declaración mensual de ITBIS. Es una figura distinta de la retención de terceros que practica un cliente al pagarte: aquí no hay ningún cliente decidiendo nada, retiene siempre la procesadora, sobre cualquier cobro con tarjeta.

Contabilizarlo como gasto es el error clásico - pasa porque llega mezclado con la comisión en el mismo depósito bancario - y hace perder el dinero dos veces: no se reclama el adelanto como crédito fiscal y, además, el gasto queda inflado.

Junto al cobro con tarjeta, la factura y el pedido muestran una línea propia con lo que la procesadora retuvo. Se nombra distinto de "Retenido por el cliente" a propósito: son dos figuras distintas, que se acreditan en casillas distintas de tu declaración, y llamarlas igual dejaría sin saber cuál es cuál.

Lo que ves en la factura al momento de cobrar es una estimación, calculada con la tasa vigente ese día. El dato real - lo que la procesadora efectivamente retuvo - se confirma después, al conciliar el depósito bancario contra tus cobros con tarjeta. Ver Conciliar el depósito de la procesadora de tarjetas y Reporte de retenciones de tarjetas para la diferencia entre lo estimado y lo confirmado, y cuál de las dos puedes declarar.

Cuándo no se retiene. Si tu negocio tiene la certificación de la DGII que lo excluye por vender bienes o servicios exentos, no se retiene nada y la línea no aparece. Esa exclusión no es automática: hay que solicitarla a la DGII y luego marcarla en tu configuración fiscal. Mientras no la marques, se asume que sí retienen, que es el caso general.

La tasa se mantiene al día. La administra la plataforma, porque es norma nacional. Un cambio de tasa solo afecta a los cobros nuevos: un cobro con tarjeta ya registrado conserva la tasa que regía el día en que se hizo.

Devolver una venta cobrada con tarjeta no revierte hoy su retención. Un período con devoluciones puede mostrar más ITBIS declarable del que realmente corresponde - revisa antes de declarar. Anular el cobro, en cambio, sí la retira. Ver Devoluciones y reembolsos y Anular un pago.

Ver Plan de cuentas para dónde queda contabilizado.

5. Anular con Nota de Crédito (E34)

Para anular una factura emitida no se "elimina": se emite una Nota de Crédito desde el pedido original con el botón Reembolso:

1. Selecciona los ítems y cantidades a acreditar.
2. Indica el motivo.
3. Selecciona método de reembolso (efectivo, NC, método original).
4. Selecciona el tipo E34 (Nota de Crédito).
5. Confirma.

La NC queda enlazada al pedido y a la factura original, y su saldo queda disponible para que ese mismo cliente lo aplique en otra compra, entera o en parte.

La nota de crédito exige facturación electrónica. Es un comprobante fiscal electrónico ante la DGII, no un apunte interno: si tu negocio no tiene ese módulo activo, el método no aparece y la devolución se hace en efectivo. Una devolución en efectivo es un registro operativo tuyo y no sustituye a la nota de crédito ante la DGII. Ver la documentación oficial sobre e-CF de la DGII.

Tras la devolución, el pedido y su factura quedan en Reembolsada o Parcialmente reembolsada, con su pestaña propia en el listado, y el monto devuelto deja de figurar como pendiente de cobro. El flujo completo está en Devoluciones y reembolsos.

6. Estado DGII (e-CF)

En el listado y detalle verás un badge con el estado del envío a la DGII:

Si un documento queda Rechazado, ve a Fiscal → Documentos eCF, abre el detalle y revisa el motivo. Puedes editar campos permitidos y reintentar el envío.

Resultado esperado

• La factura tiene número correlativo (FAC-000789) y número de e-CF (E32...) único.
• El cliente recibe el PDF con su comprobante fiscal listo para reportar.
• El e-CF se envía a la DGII automáticamente y aparece Aceptado en pocos minutos.
• El pedido y la factura quedan vinculados: cualquier pago, reembolso o NC actualiza ambos.

Errores comunes

Relacionados

• Pedidos
• Cobros y métodos de pago
• Devoluciones y reembolsos
• Punto de venta (POS)
• Configuración fiscal
• ITBIS y otros impuestos
• Caja registradora
• Plan de cuentas - dónde queda contabilizado el 2% de las tarjetas.
• Conciliación bancaria - separar comisión de retención al liquidar el depósito.
• Reporte de retenciones de tarjetas - qué parte ya está confirmada y se puede declarar.