Reporte de retenciones de tarjetas
Cómo leer el reporte de retenciones de tarjetas de Mosce ERP: la diferencia entre lo confirmado y lo estimado, por qué agrupa por fecha de cobro, y por qué no cuadra mes a mes con la contabilidad.
El reporte de retenciones de tarjetas muestra el ITBIS que las procesadoras de tarjeta retuvieron en el período - dinero de tu propio negocio, pagado por adelantado, y acreditable en tu declaración mensual. Separa dos cifras que nunca se suman: lo confirmado por un depósito ya conciliado, que es lo declarable, y lo estimado al momento del cobro, que todavía no respalda ningún depósito.
Tiempo de lectura: ~6 min
Cuándo usar esto
- Vas a preparar tu declaración mensual de ITBIS y necesitás saber cuánto te retuvieron las tarjetas.
- Querés revisar si una procesadora está reteniendo más de lo que la tasa vigente implica.
- Tenés depósitos sin conciliar y querés ver cuánto de lo retenido sigue siendo solo una proyección.
- Tu contador te pregunta por qué el reporte del mes no coincide con el movimiento contable del mismo mes.
Antes de empezar
- Necesitás el permiso
reports:read. - El reporte solo tiene datos si tenés cobros con tarjeta en el período. La cifra confirmada además requiere que hayas conciliado el depósito de la procesadora que liquida esos cobros.
- Para descargar el reporte en CSV o PDF se consume una exportación de tu cuota mensual. Ver Límites de uso.
Las dos cifras: nunca se suman
| Cifra | Qué es | Se puede declarar |
|---|---|---|
| Confirmado | Lo que un depósito de la procesadora, ya conciliado, probó que en efecto se retuvo | Sí |
| Estimado | La proyección calculada con la tasa vigente al momento del cobro, todavía sin respaldo de ningún depósito | No |
El reporte muestra las dos columnas separadas y nunca las suma. Declarar una estimación como si fuera un dato confirmado es declarar mal: la estimación es una proyección hecha antes de conocer lo que la procesadora efectivamente remitió a la DGII, y esa cifra real solo se conoce cuando concilias el depósito.
Un cobro con tarjeta pasa de estimado a confirmado en el momento en que liquidas el depósito que lo incluye y confirmas o corriges lo retenido. Mientras ese depósito no se concilie, el cobro se queda como estimado indefinidamente - no hay un plazo que lo confirme solo.
Por qué agrupa por la fecha del cobro
El reporte agrupa cada retención por la fecha en que se cobró la tarjeta, no por la fecha en que llegó el depósito. Es la fecha correcta porque es el período en que la retención se acredita en tu declaración - la norma la considera un adelanto del período en que se produjo, no del período en que confirmaste el depósito.
Esto es contraintuitivo si estás mirando el extracto bancario: un cobro del 28 de un mes puede depositarse el 3 del mes siguiente, y aun así el reporte lo agrupa en el mes del cobro, no en el del depósito.
Por qué no cuadra con la contabilidad del mismo mes
El apunte contable de una retención de tarjeta se registra cuando concilias el depósito, que suele caer en un mes distinto al del cobro. Las dos fechas son correctas, cada una para lo suyo: el reporte agrupa por fecha de cobro porque así se declara, y la contabilidad postea por fecha de conciliación porque es cuando el dato se confirma. Un contador que intente cuadrar el reporte de un mes contra el movimiento contable de ese mismo mes no lo va a lograr - solo el acumulado coincide, no el mes individual. Vale la pena advertirlo de entrada: es el tipo de discrepancia que un contador que la descubre solo termina desconfiando del reporte entero.
Qué dice la diferencia entre estimado y confirmado
La diferencia entre lo estimado y lo confirmado de un mismo cobro no es ruido de redondeo: es la señal de que una procesadora está reteniendo más de lo que la tasa vigente implica. Si al conciliar un depósito la retención confirmada supera sistemáticamente a la estimada, vale la pena revisar el detalle que te envía la procesadora antes de declarar - y, si corresponde, reclamarlo con ella.
Limitación: las devoluciones no revierten la retención
Devolver una venta cobrada con tarjeta no revierte hoy su retención en este reporte. Un período con devoluciones puede mostrar más ITBIS declarable del que en realidad corresponde. Revisa las devoluciones del período antes de declarar con esta cifra. Anular el cobro, en cambio, sí retira su retención del reporte. Ver Devoluciones y reembolsos y Anular un pago.
Paso a paso
- Abre Reportes → Retenciones de tarjetas.
- Elige el rango de fechas del período que vas a declarar - se filtra por fecha de cobro, no de depósito.
- Revisa el desglose: cada fila muestra el cobro, su ITBIS estimado, su ITBIS confirmado (si el depósito que lo liquida ya está conciliado) y el estado (Estimado / Confirmado).
- Descarga el reporte en CSV o PDF si necesitas compartirlo con tu contador o adjuntarlo a tu declaración.
Resultado esperado
- Ves, por período, cuánto ITBIS de tarjetas está confirmado (declarable) y cuánto sigue estimado (no declarable todavía).
- El agrupamiento por fecha de cobro coincide con el período en que la retención se acredita en tu declaración.
- Puedes identificar procesadoras o períodos donde lo confirmado se aparta de lo estimado.
Errores comunes
| Síntoma | Causa probable | Solución |
|---|---|---|
| Todo el período aparece como estimado | Los depósitos de la procesadora de ese período todavía no se conciliaron | Concilia el depósito correspondiente en Banca → Conciliación bancaria |
| El reporte no coincide con el asiento contable del mes | Es esperado: el apunte se postea al conciliar, no al cobrar | Compara el acumulado, no el mes individual - ver la sección de arriba |
| El total confirmado parece alto tras varias devoluciones | Las devoluciones no revierten hoy la retención en este reporte | Revisa las devoluciones del período por separado antes de declarar |
| La descarga no está disponible | Se agotó la cuota mensual de exportaciones | Espera el reinicio del período o actualiza tu plan |
Preguntas frecuentes
¿Puedo declarar la cifra estimada si todavía no concilié el depósito?
No. Solo lo confirmado por un depósito conciliado es declarable. La cifra estimada es una proyección con la tasa vigente al momento del cobro, no un dato verificado.
¿Por qué un cobro de fin de mes puede aparecer en el reporte de ese mes aunque el depósito llegue después?
Porque el reporte agrupa por la fecha del cobro, que es el período en que la retención se acredita según la norma - no por la fecha en que el banco depositó.
Tengo un depósito conciliado pero el cobro sigue apareciendo como estimado
Revisa que ese cobro específico haya sido incluido en el grupo de cobros de la liquidación del depósito. Un cobro que quedó fuera del grupo, o cuya liquidación fue deshecha después, vuelve a quedar en estado estimado.
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Última actualización: 2026-08-28
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